金融(róng)界4月21日消息 证监会有关部门负责人就(jiù)泽达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储案系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈发行案件答(dá)记(jì)者问。证(zhèng)监会有(yǒu)关部门负责人表示，欺(qī)诈发(fā)行、财(cái)务(wù)造(zào)假等资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投(tóu)资者合(hé)法权(quán)益(yì)，危及市场秩序和金融(róng)安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活(huó)动的意见》强调(diào)坚持(chí)“零(líng)容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党(dǎng)中(zhōng)央国务院对资本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发(fā)行等(děng)违法犯罪行为实(shí)行行政、民(mín)事、刑事(shì)立体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具体(tǐ)问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创板首(shǒu)批欺诈发(fā)行(xíng)案件(jiàn)，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任人(rén)员(yuán)等相关(guān)责任主体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广(guǎng)大(dà)投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序(xù)和(hé)金(jīn)融安全。中(zhōng)办(bàn)、国(guó)办《关于依法(fǎ)从严打(dǎ)击证券违法活(huó)动的意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍”要(yào)求，依法严(yán)厉查处证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化(huà)打击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党中央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈发(fā)行等(děng)违法犯(fàn)罪行为实(shí)行行(xíng)政、民事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。具(jù)体而言：

　　一(yī)是对于(yú)证券发行人及相关(guān)控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责(zé)。如在上述两案的行政责任方(fāng)面，我会依法向泽达易(yì)盛（天津）科(kē)技股份有限公司(sī)（以下简称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信(xìn)息存储技术股份(fèn)有(yǒu)限公司(sī)（以下简称紫晶存(cún)储）及相(xiāng)关责任人作出行政处(chù)罚(fá)和市场(chǎng)禁入决定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存储及相关责任人员(yuán)进行(xíng)行政(zhèng)处罚，并对部分责(zé)任人员(yuán)采取证(zhèng)券(quàn)市场禁入措(cuò)施(shī)。同时(shí)，我会加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌(xián)刑事(shì)犯(fàn)罪的当(dāng)事(shì)人依(yī)法及时移(yí)送公安机关(guān)处理(lǐ)，推(tuī)动案件刑(xíng)事追责相关工作。另外，根据《上海证券交易所科创板(bǎn)股(gǔ)票上市规则》的规定(dìng)，上海证券交易所将依法对(duì)泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)启动重(zhòng)大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支持适(shì)格投资者及时有效地(dì)追究(jiū)违(wéi)规(guī)上市公司及(jí)其相关中介机构(gòu)等责任主体(tǐ)的(de)民事赔偿责任。民事责任是(shì)资(zī)本市场法(fǎ)律责(zé)任体(tǐ)系(xì)的重要组成(chéng)部分，是对违法行(xíng)为进行立(lì)体式追责的重要一(yī)环(huán)，也是提(tí)高资本市场违法违规成本的重要举措。我会将进(jìn)一步(bù)畅(chàng)通投资者权(quán)利救济(jì)渠道(dào)，维护投资者合法权益，督促市场(chǎng)参与各方归位尽责，形成资本(běn)市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于(yú)为上市公(gōng)司提供(gōng)保荐、承销服务的证券公司、出具审计(jì)报(bào)告的或者法(fǎ)律意见书的证券服务机(jī)构等违规主体实施(shī)精准打击。如果相关中(zhōng)介机(jī)构故意参与造假，情(qíng)节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司(sī)法机关处理；如果相关中介(jiè)机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责的情形，我会将(jiāng)按照过责相当的法治理念，综合(hé)考虑(lǜ)违(wéi)法程度、案件情况(kuàng)、执法(fǎ)效率、赔偿(cháng)投资(zī)者损失意愿和能力等因素，依(yī)法妥善(shàn)处理，让中(zhōng)介(jiè)机构为其未勤勉尽责的执业行为付(fù)出代(dài)价。

　　四是关于(yú)中(zhōng)介机构的责(zé)任人员。证券公司、会(huì)计师事务所、律师(shī)事务所等(děng)中介机构从业人(rén)员的道德水准、专业能(néng)力、合规风险意识和廉洁(jié)从业(yè)水平等，是保障证券(quàn)服务(wù)质量的重要(yào)因(yīn)素(sù)。如果在欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假等(děng)案件中发现(xiàn)相关中介机构责任(rèn)人员存在(zài)违法违规行为，将依法依规(guī)予以(yǐ)严(yán)处(chù)。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法权益，目(mù)前在投资(zī)者(zhě)保护(hù)方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事(shì)诉讼法(fǎ)》等法(fǎ)律(lǜ)法(fǎ)规规(guī)定(dìng)了(le)包括(kuò)协商和解、纠纷(fēn)调解、先行(xíng)赔付、责令回购、行(xíng)政执法当事人(rén)承(chéng)诺、单(dān)独诉讼、示(shì)范(fàn)判决(jué)、代(dài)表(biǎo)人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度(dù)。这些制度各有优势，对(duì)于(yú)个案中采用(yòng)何(hé)种方式(shì)，需综合考虑不同投资者(zhě)赔(péi)偿救济制度(dù)的适用条(tiáo)件、投资(zī)者获赔的充分性和有效性、赔付责(zé)任(rèn)主体的意愿和能力等因(yīn)素，目标都是有效(xiào)保(bǎo)护投资者、惩戒(jiè)和震慑(shè)违法行为人(rén)。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海(hǎi)金融法院已(yǐ)经收到泽达易盛普通代(dài)表人诉讼起诉材料，中证中小投(tóu)资(zī)者(zhě)服务中心发布公告，表示密切关注泽达(dá)易盛普通(tōng)代表人诉讼(sòng)进展，如上海金融法院(yuàn)受理(lǐ)并裁定适用普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请(qǐng)参加该案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加(jiā)入(rù)、明示退出”的(de)特(tè)征，能够一揽子解(jiě)决泽达易盛案(àn)的民事(shì)赔(péi)偿(cháng)问题，适格投资者的合法(fǎ)权(quán)益可以在(zài)诉讼程序中得(dé)到(dào)保(bǎo)护(hù)。

　　对(duì)于紫(zǐ)晶(jīng)存储案，中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司作(zuò)为紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储申请首次公开发行(xíng)股(gǔ)票的保(bǎo)荐机构和主承销商，与其他中介(jiè)机构正在(zài)主动(dòng)筹备投资(zī)者(zhě)赔偿(cháng)事(shì)宜(yí)，拟共同出秋以为期句式特点，秋以为期句式判断资10亿元设(shè)立先行赔付专项(xiàng)基(jī)金（上述金(jīn)额(é)为公司初(chū)步估算结果(guǒ)，基金规模将根据最终计算的(de)适格投资者(zhě)损(sǔn)失(shī)赔付(fù)金额进行调整），用于先行赔付适格投资者的投资(zī)损失(shī)。先行赔付可以高效、快(kuài)捷地解决(jué)紫晶存(cún)储案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者可以(yǐ)积极参与先(xiān)行赔付程序直接(jiē)获(huò)赔(péi)，以维护(hù)自(zì)身合法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司披露的(de)公告中提秋以为期句式特点，秋以为期句式判断出向证监(jiān)会提交证券期货(huò)行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺申(shēn)请，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法(fǎ)》新(xīn)增了证券领(lǐng)域行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)（以下简(jiǎn)称当事(shì)人(rén)承诺制度）。当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制度是指国务院(yuàn)证券监(jiān)督管理(lǐ)机构对涉嫌证券期货违法的(de)单位(wèi)或者(zhě)个人进行调查期(qī)间(jiān)，被(bèi)调查的(de)当事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有关投资者损失、消(xiāo)除损害(hài)或(huò)者不良影响(xiǎng)并经国务院证券监督管理机(jī)构认可，当(dāng)事(shì)人履(lǚ)行(xíng)承诺后国务院证(zhèng)券监督管理机构(gòu)终止案件调查的(de)行政执法方(fāng)式。相关法律法规明确规定(dìng)了当(dāng)事人承(chéng)诺制度的基本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度实施(shī)办法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和(hé)赔偿功(gōng)能，承诺金(jīn)数额的确(què)定需(xū)要综合考(kǎo)虑当事人(rén)因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避免的损失、当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行为依法可能被(bèi)处以罚款(kuǎn)和没收违(wéi)法所(suǒ)得的金额，以及投资者因(yīn)当(dāng)事人涉嫌违法行为所遭(zāo)受的损失(shī)等诸多因素。承诺金(jīn)数额通常(cháng)高于罚没(méi)款数(shù)额，且可(kě)用于赔(péi)偿投资者损失，在证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺这一程(chéng)序(xù)中，既可(kě)以实现对申请人(rén)的精准(zhǔn)打击，也(yě)可以有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度可(kě)以一(yī)并(bìng)解决(jué)案件相关(guān)的行政处理与民事(shì)赔偿问题(tí)，有效(xiào)提高执(zhí)法效(xiào)能，达到行政追责(zé)与民事追责(zé)相统一的(de)效果。

　　对于中信建投证券股份有限公司(sī)向我会提交当事(shì)人承诺(nuò)申(shēn)请，我(wǒ)会将依据《证券(quàn)法》《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实(shí)施(shī)办(bàn)法》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施规定》等(děng)规定，依法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存(cún)储所(suǒ)涉的(de)证(zhèng)券公(gōng)司、会计(jì)师事(shì)务所、律师事(shì)务所等中介机构及其责任人员，下一(yī)步将如何处(chù)理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“秋以为期句式特点，秋以为期句式判断零容(róng)忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中(zhōng)介机(jī)构开展“一案双查”。在泽(zé)达(dá)易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师事(shì)务所(suǒ)、北京市康(kāng)达律师(shī)事务(wù)所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶(jīng)存储(chǔ)案中，我(wǒ)会对(duì)中(zhōng)信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚(chéng)会计师事(shì)务所、致同(tóng)会计师(shī)事务所、广东(dōng)恒益律师事(shì)务所等中介机(jī)构启动了相关调查(chá)工作，后续将根据(jù)其(qí)在相关执业行为中的勤勉尽责情况(kuàng)，结(jié)合其主动先行赔付(fù)以及申请证券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)等(děng)情形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我们将关注相关中介机构有关责任人员在上(shàng)述案(àn)件中(zhōng)的(de)执业行(xíng)为，如果发(fā)现有关责任(rèn)人员(yuán)存在违法违规(guī)行(xíng)为，将依法依(yī)规予以严(yán)处。

　　证券公司(sī)、会计师事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构是保障资本市场高质(zhì)量发展的重要力(lì)量，中介机构及其从业人员(yuán)应当严格遵守法(fǎ)律法规和职业道(dào)德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维护风清气正(zhèng)的(de)企业文(wén)化和行业文化，珍视(shì)行业声誉(yù)。

未经允许不得转载：腾众软件科技有限公司 秋以为期句式特点，秋以为期句式判断